دورة الرقابة الشاملة على النقدية وإدارة الخزينة

 

المحتوى التدريبي :

 

الأساليب الحديثة في التحليل المالي:

·         كيفية قياس مدى نجاح الإدارة في المحافظة على السيولة المتاحة والاستغلال الأمثل لها .

·         الكشف عن نقاط الضعف والقوة في كيفية إدارة الأصول ومصادر التمويل.

·         سبل تطوير سياسة التمويل التي تتبعها المؤسسة.

·         أسس المفاضلة بين سبل التمويل المتاحة.

·         سبل تخفيض المخاطر التي تتعرض لها المؤسسة.

·         علاج الخلل والاضطراب المالي .

إطار المحاسبة عن التدفقات النقدية السيولة :

·         العسر المالي الفني

·         العسر المالي الحقيقي

·         مصادر الحكم وتقييم السيولة قصيرة الأجل .

·         مؤشرات السيولة التي ترتبط بقائمة المركز المالي

·         مؤشرات سيولة ترتبط بقائمة الدخل

قائمة التدفقات النقدية:

·         مدى كفاية التدفق النقدي

·         مؤشرات التدفق النقدي إلى النفقات الرأسمالية

·         مؤشرات التدفق النقدي إلى الديون

·         مؤشر التدفق النقدي الحر

·         مقارنة صافى الربح مع صافى التدفقات النقدية من التشغيل.

·         عائد التدفق النقدي.

·         التدفق النقدي إلى الأصول.

الأساليب الحديثة للتنبؤ بقائمة التدفقات النقدية:

·         ما هي أهمية إعداد قائمة للتدفق النقدي.

·         أهداف قائمه التدفقات النقدية.

·         الاستخدام الداخلي والخارجي لقائمه التدفقات النقدية.

·         مما تتكون قائمة التدفق النقدي.

·         أنشطة التدفقات النقدية.

·         لماذا كلمة النقدية وما في حكمها.

·         شكل قائمه التدفقات النقدية .

الرقابة على التدفقات النقدية التي تتأثر بها الموازنة العامة:

·         المقارنة بين أساس الاستحقاق والأساس النقدي.

·         أسباب التحول إلى الأساس النقدي.

·         ما هو الفرق بين قائمه الدخل وقائمه التدفقات النقدية.

·         التمييز بين الموازنة النقدية وقائمه التدفقات النقدية .

الرقابة على عمليات البنك ومطابقتها

·         الرقابة على الإيداعات عن طريق مطابقة إشعارات الإضافة الواردة من البنك مع قسائم الإيداع المرسلة إليه ثم مراجعة مفرداتها على المقيد بدفتر النقدية.

·         مطابقة جملة المبالغ المودعة في البنك مع جملة المقبوضات كما هي مثبتة في دفتر النقدية عن الفترة موضوع المراجعة.

·         الرقابة على المسحوبات عن طريق مطابقة كعوب الشيكات مع إشعارات الخصم الواردة من البنك.

·         مطابقة المبالغ المودعة والمسحوبة في كشف حساب البنك مع المبالغ المقيدة في دفتر النقدية

·         مطابقة تواريخ إيداع النقدية الواردة بكشف حساب البنك مع التواريخ الظاهرة بدفتر النقدية